Страхование банковских вкладов в ФРГ

В ФРГ существует разветвленная сеть фондов страхования банковских вкладов:
• Фонд страхования депозитов частных банков;
• Фонд страхования депозитов сберегательных касс;
• Страховой фонд кооперативных банков.

Центральный банк ФРГ (Дойче Бундесбанк) не оказывает прямого и достаточно ощутимого воздействия на системы страхования вкладов. В фонде могут участвовать все частные кредитные учреждения, имеющие генеральную лицензию Федерального Ведомства по надзору за кредитным делом и являющиеся членами Союза аудиторов немецких банков. Страхуются практически все виды вкладов за исключением межбанковских, а также некоторых долговых обязательств на предъявителя.

Страхованию не подлежат:
• обязательства банка в отношении своих руководителей и учредителей, выступающих в виде физических лиц;
• требования к банку членов его наблюдательного совета;
• требования к банку прямых родственников вышеназванных лиц.

Фондом страхования депозитов частных банков установлен достаточно высокий показатель страхового возмещения на одного вкладчика - до 30% от величины собственного капитала банка. Вносить коррективы в порядок взимания взносов может правление банковской ассоциации, которое правомерно:
• приостановить собирание взносов по достижению фондом достаточного размера;
• удвоить величину взноса, если средств фонда оказывается недостаточно для мероприятий по оздоровлению банков.

Для руководства страховым фондом банковская ассоциация образует специальный комитет, состоящий из 9 человек, на который возложены следующие задачи:
• принятие решений об оказании помощи банкам;
• подготовка инструкций, регулирующих использование средств фонда;
• принятие решений о размерах экстренных, единовременных взносов, а также вступительных вкладов банков в фонд;
• предоставление финансового отчета о деятельности фонда.

Банк может быть исключен из состава его участников в случае следующих нарушений им положений Устава фонда:
• непредставление фонду необходимой информации;
• несвоевременное перечисление установленных сумм взносов;
• создание искусственных препятствий для нормальной аудиторской проверки;
• сокрытие наблюдательным советом информации от банковской ассоциации;
• предоставление третьим лицам искаженных сведений о величине страхового покрытия;
• открытое рекламирование участия банка в фонде и его деятельности;
• несоблюдение инструкций и указаний ассоциации, касающихся деятельности фонда.

Прекращение деятельности банка в фонде ведет за собой его исключение из банковской ассоциации и, наоборот, выход банка из ассоциации влечет исключение банков из числа участников фонда.
Фонд страхования депозитов сберегательных касс является дополнительным средством защиты интересов вкладчиков, поскольку их особый статус в качестве организаций, находящихся в ведении коммун, коммунальных союзов, округов и других административно-территориальных единиц, предполагает их нахождение на так называемом "казенном обеспечении", которое уже само по себе является надежной гарантией платежеспособности сберегательных касс. В качестве базы расчетов взносов в фонды берутся не пассивы, а активы сберегательных касс, поскольку в кризисных ситуациях средства фондов направляются на покрытие убытков от невозвращенных ссуд. Общий объем региональных фондов определяется в размере 3% суммарных клиентских требований сберегательных касс.

В отличие от частных банков сберегательные кассы имеют несколько страховых фондов, поскольку в их деятельности важное значение имеет принцип региональности, т.е. четко определенного пространства для ведения операций.

Еще одним элементом системы защиты сберегательных касс являются страховые резервы ландесбанков, создаваемые в объеме 1% от суммарных небанковских вкладов. Для формирования страховых резервов ландесбанки вносят ежегодно 1% от суммы клиентских вкладов до тех пор, пока резервы не достигнут 50% общего объема.
Страховой фонд кооперативных банков осуществляет свою деятельность через Союз кооперативных банков. На его специальном счете хранятся 10% всех взносов, а 90% - на счетах региональных аудиторских объединений, которые управляют этими средствами по доверенности Союза. Банку, оказавшемуся в сложном финансовом положении, из гарантийного фонда могут быть предоставлены дотации, процентные или беспроцентные ссуды, гарантии. Необходимый объем гарантий образуется благодаря тому, что кооперативные банки на основе письменных заявлений, направляемых в отраслевой банковский союз, берут на себя гарантийные обязательства в объеме 60% от сумм, образующихся в результате корректировки статей банковского баланса.

Центральным банком в Германии является Немецкий федеральный банк - Бундесбанк. Порядок использования обязательных резервов Бундесбанком был установлен в Германии в 1957 году Законом о Немецком федеральном банке.
В ФРГ к пассивам, подлежащим обязательному резервированию, относятся счета до востребования и текущие счета, вклады на срок и сберегательные вклады со сроком до четырех лет. Кроме того, подлежат резервированию привлеченные межбанковские кредиты и долговые обязательства сроком до двух лет.
Также в ФРГ исключаются из пассивов, подлежащих резервированию, обязательства, связанные с финансированием импорта. Бундесбанк применяет льготный режим минимальных резервов по отношению к банкам, расположенным в зонах льготного налогообложения.

Путем изменения норм обязательных резервов Бундесбанк не только поддерживает денежную массу в пределах установленных целевых денежных ориентиров и регулирует ликвидность коммерческих банков, но и воздействует на движение иностранного капитала. Так в 1977 году с сентября по декабрь Бундесбанком была установлена норма резервов по привлеченным от нерезидентов пассивам в размере 80%. Бундесбанк пошел на такие меры с целью защиты денежного рынка ФРГ от сильного притока иностранного капитала, который наблюдался в это время.

В 1994 году, для того чтобы уменьшить отток иностранного капитала, Немецкий федеральный банк был вынужден, наоборот, значительно снизить нормы минимальных резервов для нерезидентов: по вкладам до востребования с 12.1% до 5%, по срочным вкладам с 4.95% до 2%, по сберегательным вкладам с 4.15% до 2%.